Por el Dr Diego Di Giorno Diego, Director Comité de Compliance y Nuevas Tecnologias de WCA.
Aceptar regalos, obsequios, cortesías y otros beneficios puede ser una manera legítima de fomentar buenas relaciones de negocios, pero es importante que nunca se utilicen para influir indebidamente en los procesos de toma de decisiones o hacer que otros perciban que existió una influencia ilícita. En este sentido, la organización ha de ser consciente de que los regalos, la hospitalidad, las donaciones y los beneficios similares pueden ser percibidos por terceros como sobornos, aun cuando el donante o el receptor no tuviesen una intención corrupta en su acción. Por esta razón, acorde a la ISO 37001:2016, la organización debe implementar procedimientos diseñados para prevenir la oferta, el suministro o la aceptación de regalos, hospitalidad, donaciones y beneficios similares, cuando estos puedan ser percibidos como sobornos. En todo caso, la aceptación de los mismos siempre debe realizarse de acuerdo con la ley y las prácticas de negocios del lugar en el que la empresa opere. En todos estos supuestos, deben realizarse los procedimientos adecuados de debida diligencia para garantizar que no se están empleando estos medios como canales para sobornos.
Lógicamente, la mejor forma de evitar el riesgo de soborno sería prohibir la realización de cualquier tipo de regalo, invitación u obsequio a un socio de negocio o funcionario público o autoridad pública. Sin embargo, como se ya señalaba en 2005 la Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción, «los regalos y atenciones razonables que se ofrecen abiertamente en el transcurso de la actividad comercial con el fin de fomentar buenas relaciones y marcar ocasiones especiales no constituyen sobornos.
La organización también puede prever la limitación en función de ciertos factores. En caso de permitir el ofrecimiento o aceptación de obsequios, se han de regular los niveles de autorización y su registro de forma transparente. Asimismo, se recomienda un acto o exposición pública de la entrega o recepción de los mismos, de modo que la organización demuestre que no oculta ni ha de ocultar nada en este ámbito.
Los factores que pueden tenerse en cuenta para la regulación en este ámbito pueden ser:
1.-Valor del regalo o beneficio: puede establecerse un valor máximo de aceptación, el cual puede variar en función del tipo de obsequio y de la ubicación de la empresa
2.-Frecuencia: los regalos de pequeño valor que se repiten en el tiempo pueden constituir un indicio de soborno
3.-Tiempo: si el beneficio se produce inmediatamente antes o después de llevar a cabo una relación de negocio u operación, es un claro indicio a favor del soborno
4.-Identidad del destinatario o receptor: deben extremarse las precauciones en si estos tienen capacidad de adjudicar contratos, aprobar permisos o pagos, etc.
5.-Reciprocidad: la organización no debería permitir la aceptación de beneficios por un valor superior al que los miembros de la misma están autorizados a entregar u ofrecer.
Una correcta implementación de sistema de Gestión Antisoborno, garantiza a la organizaciones el prestigio necesario para desarrollar todas sus actividades de manera licita, trasparente y con una mirada internacional superadora.
