Por el Dr. Diego Di Giorno, Director Comité de tecnología WCA.
En el año 2016 se publicó el estándar ISO 37001 sobre Sistemas de Gestión Antisoborno (Anti-bribery Management Systems, ABMS). Es el resultado de un laborioso proceso de normalización internacional que adopta y mejora los últimos adelantos en Sistemas de Gestión Antisoborno, reflejados en normas y estándares nacionales como el British Standards 10500 del año 2011. Un Sistema de Gestión Antisoborno se compone de múltiples elementos y su consecución depende, en gran medida, de la creación de una cultura corporativa de estricto cumplimiento de las normas y políticas éticas de la organización. Para ello, es imprescindible que se establezcan mecanismos de control o medidas de respuesta ante posibles riesgos, incluyendo, entre otras acciones de formación, una estrategia de comunicación interna y externa del Sistema y la adopción de buenas prácticas.
ISO 37001:2016 especifica los requisitos y proporciona una guía para establecer, implementar, mantener, revisar y mejorar un Sistema de Gestión Antisoborno (SGAS), estableciendo asimismo los requisitos susceptibles amparar una certificación de conformidad.
Definamos qué es el soborno
El soborno es «la acción y efecto de dar o recibir algo de valor para que alguien haga (o deje de hacer) algo, burlando una regla formal o implícita acerca de lo que debe hacer, en beneficio del que da esa algo de valor o de un tercero».
Acorde a la norma ISO 37001:2016, se entiende por soborno la oferta, promesa, entrega, aceptación o solicitud de una ventaja indebida de cualquier valor (que puede ser de naturaleza financiera o no financiera), directa o indirectamente, e independiente de su ubicación, en violación de la ley aplicable, como incentivo o recompensa para que una persona actúe o deje de actuar en relación con el desempeño de las obligaciones de esa persona.
Daños como consecuencia del Soborno
• Daño Reputacional.
• Imposición de multas y sanciones
• Pérdidas de negocio por contratos no ejecutables
• Exclusión de licitaciones o subvenciones públicas
Elementos destacables de la norma ISO 37001:2016
• La importancia del apoyo de alto nivel (implicación de la alta dirección y del órgano de gobierno)
• La exigencia de una función de cumplimiento antisoborno (Responsable Antisoborno)
• La obligación de establecer una Política Antisoborno
• La necesidad de identificar y evaluar los riesgos de soborno
• El establecimiento de procedimientos de debida diligencia en los procesos de selección del personal, socios de negocio, etc.
• La importancia de las acciones formativas y de concienciación como aspectos clave del sistema, tanto del personal propio como de los socios de negocio
• El establecimiento de canales de comunicación
• El establecimiento de controles financieros y comerciales
• El establecimiento de procedimientos de información e investigación de denuncias
• La mejora continua
Gracias a la implantación de estos sistemas, encontramos organizaciones más comprometidas y transparentes, que generan confianza en las instituciones. Otras organizaciones pueden encontrar como ventaja el mantenimiento de relaciones con proveedores no expuestos a riesgos, que no puedan comprometer su imagen de marca. Además. Se proporciona seguridad, ya que se evidencia el cumplimiento mediante la evaluación externa. Por todo ello, se minimiza la incertidumbre en las transacciones comerciales.
